הטבות מס להורים

k-don

Active member
שלום, להורים שלי יש תיק השקעות בבנק שחלקו במניות חו"ל, חלקו במניות בארץ וחלק מהמניות מחלקות דיבידנדים, הם גרו עד עכשיו בעיר פיתוח, אימי קיבלה פנסיה תקציבית ואבי בעל תעודת עיוור. (ללא פנסיה).
שניהם מקבלים קצבת זקנה או נכות מביטוח לאומי.
שניהם מקבלים קצבת סיעוד חלקית מביטוח לאומי.
באיזו תצורה אבי עלול או עשוי להפוך לסוחר? (גודל תיק, מספר פעולות ?)

שניהם מעל גיל 78.

א. מהן הטבות המס אותן הם יכולים לקבל מול הרווחים בתיק ההשקעות?
ב. האם ניתן לקזז גם מס על דיבידנדים שהתקבלו ממניות חו"ל?
ג. אילו מההטבות הם מקבלים בצורה אוטומטית (עקב מילוי טופס 101 לדוגמא) ואילו צריך להגיש בשבילן דוח שנתי למס הכנסה?

נקודות רלוונטיות
1. פטור על קצבה לאימי (הפנסיה כ 3300 ש"ח)
2. נקודות זיכוי לאבי ולאימי (2.25 פלוס 3.75)
3. הטבת יישוב פיתוח (האם רק אימי יכולה לקבל 20% מ 3300?)
4. פטור לעיוור (עד 74000 לשנה מהכהנסות שאינן מיגיעה אישית). האם יש דרך לקבל פטור עד 600,000 מיגיעה אישית על ידי הגדרת תיק ההשקעות כהכנסה של עצמאי? האם אפשרי והאם כדאי בכלל?

האם יש להם הנחות נוספות?
1. החזר מס על השקעה בחסכונות או בפוליסת חסכון לדוגמא?
 
נערך לאחרונה ב:
למעלה